很多同学在澳洲都会通过打工补贴生活，不过打工之前一定要了解基本的规定，这样才能在以后更好地维护自己的权益。国际学生在澳洲打工既要遵守澳洲工作场所以及学生签证的规定，同样也享有澳洲工作场所的权益。
在正式开始一份工作前或开始不久后，正规的雇主都会要求你出示你的税号Tax File Number（TFN)。
今年的财政年将会于6月30日结束，而纳税的申报表则必须在7月1日至10月31日期间提交。今天我们就来介绍一下如何申请税号，以及财年结束如何申请退税。
税号
Tax File Number
澳洲税号英文为Tax File Number，简称TFN，它可以用来追溯个人缴税记录，并在以后财政年结束退税时用来认定应退或应缴税额。在MyGov政府专门用来处理税务和其它服务的平台里面可以直接连接澳洲税局（ATO) 来进行缴税退税。
1) 税率计算
澳洲对于国际学生的税率是怎么计算？
国际学生虽然不是永久居民或是公民，但仍是以澳大利亚纳税居民相同税率来计算的。
含税收入: 0-$18,200
需要缴交的税为：无
含税收入: $18,201-$45,000
需要缴交的税为：超过$18,200以上每$1交$19分
含税收入: $45,001-$120,000
需要缴交的税为：$5,092加上$45,000以上每$1交$32.5分
含税收入：$120,001-$180,000
需要缴交的税为：$29,467加上$120,000以上每$1交$37分
含税收入：$180,001及以上
需要缴交的税为：$51,667加上$180,000以上每$1交$45分
持有打工度假者的税率
如果你是持有以下签证：
-
417 (Working Holiday)
-
462 (Work and Holiday)
含税收入: 0-$45,000
需要缴交的税为：每$1交$15分
含税收入: $45,001 – $120,000
需要缴交的税为：$6,750加上$45,000以上每$1交$32.5分
含税收入: $120,001 – $180,000
需要缴交的税为：$31,125加上$120,000以上每$1交$37
含税收入: $180,001及以上
需要缴交的税为：$53,325加上$180,000以上每$1交$45分
澳大利亚的退税计算
其实最简单的方式，就是使用Tax Calculator根据你的收入来估算，你只需要花大约15-25分钟的时间就可以完成计算。
Tax Calculator
https://www.ato.gov.au/Calculators-and-tools/Host/?anchor=STC#STC/questions
2) 申请&找回税号
1）国际学生申请税号需要在澳洲税局ATO的官网申请：
https://www.ato.gov.au/individuals/tax-file-number/apply-for-a-tfn/foreign-passport-holders,-permanent-migrants-and-temporary-visitors---tfn-application/
2）点击页面中的Apply online for a TFN
3）阅读相关规定后点击“Next”下一步
填写个人信息，国际学生申请时，除了要提供护照、签证、TFN、PAYG等资料外，还需要申请人已经在澳洲境内。之后几页的信息大多是填写个人信息，是否在澳洲开过公司有过ABN，和澳洲邮寄地址等。在来到最后一页“Declaration”时，记得检查一遍所有信息，无误后点击右下角的Submit按钮提交申请，并记下系统提供的Reference Number以便之后查询。
申请完成之后，澳洲税局会在28天内把税号邮寄到你所填写的邮寄地址。
* 温馨提醒：如果此前已经申请过税号，但只是丢失或忘记，不需要重新申请，可以在政府网站上找回。找回方式：注册澳洲政府myGov账号，在myGov中就可以查询TFN
https://www.ato.gov.au/Individuals/Tax-file-number/Lost-or-stolen-TFN/#IfyouthinkyourTFNhasbeenstolen
3) 申请退税
每年7月是澳洲新一个财年，在这个时候，除了打折买买买，还有一个重要的大事件——申报税并进行退税。
你是否需要退税？
根据澳大利亚税局的规定，如果你属于澳大利亚纳税居民，你就要退税。澳大利亚纳税居民的定义与你在澳大利亚的身份不一定相同，比如你不是澳洲公民或绿卡持有者，但你也可能属于澳大利亚纳税居民。
通常，不管你是暂时离开澳大利亚的澳洲人，还是在在澳大利亚注册学校学习时间超过六个月课程的国际学生，或是目前持临时签证在澳大利亚工作和生活，还是已经移民到澳大利亚，都属于澳洲纳税居民。
想要查看自己是否为纳税居民，或是否需要退税，可以使用ATO的在线工具“Do I need to lodge a tax return?”只要回答几个问题，就可以知道自己是否要退税！
https://www.ato.gov.au/Calculators-and-tools/Host/?anchor=DINTL&anchor=DINTL/questions#DINTL/questions
哪些收入需要退税？
如果你是属于需要在澳洲纳税居民，那么下列常见收入都要计入考虑：
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工资等工作收入
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小费和其他服务收入
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衣食住行等补贴
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银行利息收入
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资产、投资、分红收益
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奖金和加班费收入
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销售佣金
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租金收入
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澳大利亚养老金和年金
大多数国际学生持学生签证，工作时间不能超过每两周40小时，所以大部分情况下大家的收入都不会超过个税起征点，因此如果作为国际学生你也有正规的收入，那么大部分情况下都可以退回一笔钱！
什么时候要申请退税？
每年的7月1号到10月31号期间可以保税退税。如果使用税务代理帮你退税，可以适当延长时间。
什么时候可以开始收到去年的退税呢？
ATO网站显示，将在2022年7月7日开始处理退税申请，并从2022年7月16日开始支付退款，ATO的目标是在收到申请后的12个工作日内完成线上申请的退税。
如何申请退税？
最快捷简单的方法是通过ATO网站在myTax上申请。系统将提示你创建myGov账户，并将其链接到ATO。然后按照说明填写您的在线退税。
* ATO还专门制作了一个退税视频教程：
https://www.ato.gov.au/Individuals/Lodging-your-tax-return/Lodge-online-with-myTax/
或者，你也可以：
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与专业的注册税务代理联系，让他们帮你退税。注册的税务代理列表可以在网站上查询：https://www.tpb.gov.au/registrations_search
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提供纸质纳税申报表
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填写纸质版退税申请
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使用Tax Help program使用税务帮助计划 - 这是由经过培训的志愿者运营的计划，旨在帮助低收入人群进行纳税申报
退税过程要持续多久？
如果你在线提交纳税申报表，一般会在大约2周内收到退款。如果需要手动处理你的退税申请，可能会长达一个月。
如果不报税会怎么样呢？
若未按时提交报税申请的纳税人可能会面临ATO的一些处置行为：
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未按时提交会有罚款
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转介给外部的退税机构
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寄发最终通知
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寄发违约评估，并有进一步处罚
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保留退款直到递交报税申请
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起诉你
因应COVID-19疫情，哪些人需要特别注意你的退税申报呢？
ATO针对COVID-19的环境改变，对以下这些澳大利亚纳税人的申报做出了以下更改：
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正在或曾在家工作(Working from home)：可以依照你的在家工作时数，申报你在家工作费用，包括你所有营运费用、网路费、电话费、家庭办公设备的折旧、技术项目的折旧等
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提前领取退休金：若你是依照规定提前领取退休金，无需在纳税申请中申报
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有领取解雇津贴：需包含在你的退税申报中
温馨提醒
每年退税季也是诈骗频发时段，如果你接到自称来自澳洲税局ATO的邮件、短信、电话，一定要特别警惕，很可能是诈骗哦！ATO不会向你索要个人银行或账户信息，也不会给你发链接引导登陆，一些常见的退税骗术： 👉 澳洲退税季，骗子又盯上你了！应该这样警惕澳洲退税诈骗！
另外，赚钱虽好，大家也千万不要误了学业哦！根据学生签证条款的规定，大部分国际学生打工时间也是有限制的。学生签证条款请参考： 👉【签证条款】持学生签证(Subclass 500)必须遵守的签证条款！打工时间、学习成绩都有什么要求？
此外同学们在打工时也要注意保障自己的权益！详情可以参考我们此前的介绍 👉【留学】在澳洲做一个合格的打工人，有哪些需要注意的？打工人干货宝典收藏起来！
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